Cuando decides dónde invertir tu dinero, es crucial tener en cuenta la rentabilidad financiero-fiscal. No basta con saber cuánto rendimiento generarás, sino cuánto realmente recibirás después de deducir los impuestos correspondientes. Aquí te explicamos cómo tributan algunos de los productos de ahorro más comunes en España.
1. Cuentas y depósitos: Todos los intereses generados por cuentas remuneradas o depósitos a plazo fijo se consideran rendimientos del capital mobiliario y tributan en la base imponible del ahorro del IRPF. Los tipos impositivos aplicables son progresivos:
- 19% para los primeros 6.000 euros.
- 21% entre 6.001 y 50.000 euros.
- 23% para rendimientos superiores a 50.000 euros.
Es importante tener en cuenta que las entidades financieras retienen un 19% sobre los intereses generados.
2. Fondos de inversión: La tributación de los fondos de inversión es diferente, ya que las ganancias solo tributan cuando se reembolsa el fondo. En este caso, también tributan como rendimientos del capital mobiliario, con los mismos tramos que los depósitos. Además, los inversores pueden compensar pérdidas con ganancias de ejercicios anteriores, lo que permite optimizar la carga fiscal.
3. Planes de pensiones: Estos productos permiten deducciones fiscales en la base imponible del IRPF, con un límite de 1.500 euros anuales. Sin embargo, en el momento del rescate, el dinero acumulado tributa como rendimiento del trabajo, lo que puede resultar en una carga fiscal mayor, especialmente si se rescata el plan de una sola vez.
4. Regalos y promociones bancarias: Muchos bancos ofrecen regalos en efectivo o en especie como incentivo para captar clientes. Estos obsequios, ya sean en dinero, cheques regalo o productos electrónicos, también tributan como rendimientos del capital mobiliario y deben incluirse en la base imponible del ahorro. A veces, la entidad asume la retención fiscal correspondiente, pero es recomendable comprobar que tu cuenta tiene fondos suficientes para cubrir la retención.
5. Depósitos en bancos extranjeros: Si tienes cuentas o depósitos en bancos fuera de España, es importante informar a la entidad que no eres residente fiscal en ese país para evitar la doble retención de impuestos. Esto se hace a través de un certificado de residencia fiscal que se obtiene en la Agencia Tributaria.
La importancia de una planificación fiscal adecuada
En Diagonal Asesores, entendemos la importancia de una correcta planificación fiscal para maximizar la rentabilidad de tus productos de ahorro. La elección de un producto adecuado y el conocimiento de su impacto fiscal pueden marcar la diferencia en tu estrategia financiera. Si necesitas asesoramiento personalizado para gestionar tu cartera de productos de ahorro o resolver dudas sobre su tributación, estamos aquí para ayudarte.